Belasting als ZZP'er
Als ZZP'er betaal je inkomstenbelasting (IB) over je winst. Er wordt niets automatisch ingehouden — geen werkgever die dat voor je regelt. Je bent zelf verantwoordelijk voor het reserveren van een deel van je omzet voor de belastingaanslag aan het einde van het jaar.
Peil berekent maandelijks een geschatte belastingreserve en toont die als percentage van je omzet op het dashboard. Zo zie je altijd hoeveel van je inkomsten je niet moet aanraken.
De aftrekposten die Peil meeneemt
MKB-winstvrijstelling
Als ZZP'er heb je recht op de MKB-winstvrijstelling: 13,31% van je winst (na aftrekposten) is vrijgesteld van inkomstenbelasting. Peil past dit automatisch toe in de berekening.
Zelfstandigenaftrek
De zelfstandigenaftrek is een aftrekpost voor ondernemers die voldoen aan het urencriterium: minimaal 1.225 declarabele uren per jaar. Het bedrag wordt de komende jaren stapsgewijs afgebouwd richting 2027.
Peil laat op het dashboard zien of je op koers ligt voor het urencriterium. Als je het haalt, wordt de zelfstandigenaftrek automatisch meegenomen in de belastingberekening.
ZVW-bijdrage
Naast inkomstenbelasting betaal je als ZZP'er ook een bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (ZVW) over je winst. Dit is een lager percentage (de inkomensafhankelijke bijdrage voor winst uit onderneming). Peil neemt dit mee zodat je reservering compleet is.
Hoe Peil de reserve berekent
Peil werkt met een maandelijks financieel model. Elke maand schat het je verwachte jaarinkomen op basis van:
- Al gefactureerde en ontvangen omzet tot nu toe
- Verwachte omzet voor de rest van het jaar (op basis van huidig tempo)
Op dat geschatte jaarinkomen past Peil de belastingschijven toe, trekt de MKB-winstvrijstelling en de zelfstandigenaftrek (indien van toepassing) af, en telt de ZVW-bijdrage op. Het resultaat wordt omgerekend naar een maandelijks reserveringspercentage.
Dat percentage zie je terug op het dashboard en in het Financieel Lab — naast de andere componenten van je reserve zoals AOV, pensioen en buffer.
Reserve zelf aanpassen
De automatische berekening is een schatting — geen belastingadvies. Als je weet dat je situatie afwijkt (bijv. aftrekbare kosten die Peil niet kent, of een specifieke fiscale situatie), kun je het reserveringspercentage handmatig aanpassen in het Financieel Lab → Runway.
Sommige ZZP'ers kiezen een vaste vuistregel zoals 30% of 35% in plaats van de automatische berekening. Dat werkt ook prima — zolang je maar reserveert.
Btw en belastingreserve
De belastingreserve in Peil gaat over inkomstenbelasting, niet over btw. Btw is een doorlopende post: je ontvangt het van je klant en draagt het af aan de Belastingdienst. Peil gaat ervan uit dat je btw al hebt gescheiden van je netto-omzet.
Zorg dat je btw-bedragen niet meerekent als beschikbaar inkomen. De eenvoudigste aanpak: gebruik een aparte rekening voor btw.
KOR en belasting
Als je gebruik maakt van de Kleineondernemersregeling (KOR) hoef je geen btw te rekenen, maar betaal je nog steeds gewoon inkomstenbelasting over je winst. De belastingreserve blijft dus van toepassing. Zie KOR voor meer informatie.
Peil geeft een schatting op basis van de openbaar beschikbare belastingtabellen. Voor je definitieve aangifte raden we aan om een boekhouder of belastingadviseur te raadplegen, zeker als je situatie complexer is.